年末調整の保険料控除申告書の書き方記入例!超初心者向け書類見本

      2016/11/20

年末調整保険料控除申告書

年末調整でもっとも手間取る「保険料控除申告書」。

今回の記事では、年末調整の超絶初心者でもわかる!「平成28年分給与所得者の保険料控除申告書」の書き方と記入例をお届けします!

「お名前」欄から各種「保険料の計算」まで順番に記入していきましょう!

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年末調整の保険料控除申告書の書き方【全員記入】

今回の記事では「H28年分給与所得者の保険料控除申告書」の記入を簡単サポートいたします。

>>「平成28年分給与所得者の扶養控除等異動申告書」の書き方はこちら

「平成28年分給与所得者の保険料控除申告書」の氏名住所欄

まず、「平成28年分給与所得者の保険料控除申告書」を机の上に広げて、黒いボールペンを握って、上から順番に記入して行きましょう。

平成28年分給与所得者の保険料控除申告書書き方

右側の赤枠内が全員記入する欄です。保険に加入していない方も全員記入してください。左側は会社記入欄なので記入不要です。

①あなたの氏名(フリガナ)
自分のお名前とフリガナを書きます。フリガナの記入を忘れずに!

②あなたの住所又は居所
自分の住所を記入します。

③印鑑を押す
自分の印鑑を押します。100均などの認印でOKですが、できればシャチハタ以外がよいでしょう。(職場によってはシャチハタNGのことがあります)

ここまで書けたら、保険料を支払っていない方は終了です!おつかれさまでした!

point「保険料控除申告書」は提出しなくてもよい?

「保険料控除申告書」は、1年間に支払った「保険料」を控除してもらうための用紙です。そのため、何も支払がなかった方は本来は提出する必要がありません

ただし、会社によっては「何もない」ことを確認するため、氏名・住所だけ記入して提出してもらうこともあります。

自分や家族の保険料を支払っている方は、次へ進みましょう。

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年末調整の保険料控除申告書の記入例【生命保険料】

生命保険料控除証明書のハガキ準備(紛失・再発行)

2016年生命保険料控除証明書

それでは、保険会社から届いている2016年「生命保険料控除証明書」というハガキ等を手元に準備してください。

え、ない!?

ハガキが届いてない場合は、保険会社にすぐに連絡しましょう!
届いたのに失くしてしまった場合も、保険会社にすぐに再発行を依頼しましょう!

ハガキが手元に届いたら、丁寧に開封します。切り離すと無効になることもあるので注意です!切り離してしまった場合は・・・私が経理の時は「セロテープOK」にしていましたが、会社によっては「再発行」ということも。

「保険料控除申告書」の左側「生命保険料控除」欄

ハガキがそろったら、左側の「生命保険料控除」欄を記入していきます。

生命保険料控除申告書

まずは、「一般」「介護」「年金」のどの欄に書くのかを、ハガキの右上か金額欄で確認します。
保険料控除証明書ハガキ

画像は「一般」だけですが、1枚のハガキに「一般」と「介護」など2種類以上が書かれている場合もあります。その場合は、「一般」「介護」の両方の欄に記入します。

書く欄を把握できたら、ハガキの①~⑧を「保険料控除申告書」用紙の①~⑧へ転記していきます。

平成28年保険料控除申告書記入例※クリックで拡大します。

画像は「アフラック」の「一般」ですが、他社でも、「介護」や「年金」でも、書き方はほぼ同じです。

①保険会社等の名称
「アフラック」「明治安田生命」「日本生命」などの保険会社名を記入します。「アメリカンファミリー生命保険会社」→「アフラック」のように略称で大丈夫です。

②保険等の種類
「医療」「養老」「ガン保険」「介護」「○○年金」など、ハガキの「②保険種類」を転記します。「みらいのガン保険」→「ガン保険」などと省略可能です。

③保険期間又は年金支払期間
「終身」「10年」「1年」など、ハガキの「③保険期間」を書き写します。

④保険等の契約者の氏名
ハガキ「④契約者」にある名前を書き写します。ハガキに記載されてない場合は、保険を契約している人を記入します。自分の名前のことが多いです。

⑤保険金等の受取人 氏名
ハガキ「⑤被保険者」にある名前を書き写します。ハガキに記載されてない場合は、保険金を受け取る人を記入します。自分の名前か、配偶者の名前のことが多いです。

※「年金」欄については、被保険者氏名の下に年金の「支払開始日」も記入します。かなり狭いですが、小さく書いてください。

⑥保険金等の受取人 あなたとの続柄
「⑤被保険者」があなたなら「本人」、配偶者なら「妻」「夫」、両親なら「父」「母」などと記入します。

⑦新・旧の区分
ハガキ「⑦適用制度」に、「新制度」と書かれていたら「新」に○、「旧制度」と書かれていたら「旧」に○をします。保険会社によっては、欄外に書かれていることもあります。

⑧あなたが本年中に支払った保険料等の金額
ハガキ「⑧申告額」を記入します。間違えて「証明額」を書かないように要注意です!

毎年2人に1人くらい間違えるポイントです!必ず「一般申告額」のほうを記入してください。

point保険がたくさんあって書ききれない場合は?

保険にたくさん加入していると、保険料控除申告書の欄に書ききれないことがあります。

まず、保険がたくさんある場合は、金額が大きいものから書いていきます。「旧」は10万円、「新」は8万円までしか控除されませんので、それ以上は書いてもムダです。

少額保険が多くて記入欄が足りない場合は、
・欄を細く2段に分けて書く
・上から紙を貼って書く
・2枚目の用紙をもらって書く、などの方法があります。

どれも間違いではありませんが、会社の経理の好みによるので、念のため確認するのがおすすめです。

年末調整の保険料控除申告書の書き方見本【生命保険控除計算方法】

ハガキから書き写し終わったら、生命保険控除額の計算をします。

生命保険料控除計算方法

まず、「一般」「介護」「年金」それぞれの赤枠内に記入した保険料を「新・旧」でわけて足し算します。

A(一般・新保険料)
「一般の生命保険料」のうち、「新」に〇をしたものの合計額を記入します。

B(一般・旧保険料)
「一般の生命保険料」のうち、「旧」に〇をしたものの合計額を記入します。

C(介護)
「介護医療保険料」の合計額を記入します。介護保険には「新・旧」の区別はありません。

D(年金・新保険料)
「個人年金保険料」のうち、「新」に〇をしたものの合計額を記入します。

E(年金・旧保険料)
「個人年金保険料」のうち、「旧」に〇をしたものの合計額を記入します。

①・(ロ)・④
A、C、Dを計算式1に当てはめて、計算結果をAは①に、Cは(ロ)に、Dは④に記入します。

【計算式1】
A,C,Dの金額が20000円以下→全額をそのまま①,(ロ),④に記入
A,C,Dの金額が20001円~40000円→A,C,D÷2+10000円を①,(ロ),④に記入
A,C,Dの金額が40001円~80000円→A,C,D÷4+20000円を①,(ロ),④に記入
A,C,Dの金額が80001円以上→一律40000円を①,(ロ),④に記入

②・⑤
B、Eを計算式2に当てはめて、計算結果をBは②に、Eは⑤に記入します。

【計算式2】
B,Eの金額が25000円以下→全額をそのまま②,⑤に記入
B,Eの金額が25001円~50000円→B,E÷2+12500円を②,⑤に記入
B,Eの金額が50001円~100000円→B,E÷4+25000円を②,⑤に記入
B,Eの金額が100001円以上→一律50000円を②,⑤に記入

③・⑥
「一般の生命保険料」の①と②の合計額を③に記入します。40000円を超えた場合は、一律40000円を記入します。

また、「個人年金保険料」の④と⑤の合計額を⑥に記入します。40000円を超えた場合は、一律40000円を記入します。

(イ)・(ハ)
②と③とを比べて、大きいほうの金額を(イ)に記入します。

また、⑤と⑥とを比べて、大きいほうの金額を(ハ)に記入します。

⑦生命保険料控除額
最後に、⑦に(イ)(ロ)(ハ)の合計額を記入します。120000円を超えた場合は、一律12000円を記入します。

まとめ

以上で、「平成28年分 給与所得者の保険料控除申告書」の「生命保険料控除」欄の記入はすべて終了です。おつかれさまでした!

「生命保険料控除」のみの方は、「生命保険料控除証明書」のハガキと合わせて、会社の経理係へ提出してください。

地震保険、社会保険、配偶者特別控除などもある方は、次の記事へ進みましょう!
>>「地震保険・社会保険・小規模企業」欄の書き方こちら
>>「配偶者特別控除申告書」欄の書き方はこちら

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